Alavancagem

isso nao eh padaria, eh banco
a função dele eh emprestar dinheiro
assimq ele tem lucro
se o banco nao for emprestar dinheiro melhor fechar

0,77 para um banco solido como o BBAS ta bem tranquilo

Valeu Bastter pela boa vontade em explicar, porem tudo que não consigo entender me causa um pouco de aflição. De qualquer modo, mesmo confiando na sua explicação, isso tudo não parece fazer sentido para mim. Contabilidade de bancos é complicadíssima. Anyway é um ótimo ativo para ser sócio e isso é o que vale!

Só para fins de exercicio: Imagina uma padaria que vende fiado, com a liquidação da divida mensalmente. Como justificar tamanha taxa de risco em levar um calote? Ok voce poderia ainda optar por não vender fiado, mas fica a dúvida.
Bastter obrigadão! vc faz um trabalho muito bom e que sempre agrega valor(conhecimento). Como vc mesmo diz, explicar bancos é complicado. Um abraço

Atualmente o BB tem as menores taxas de inadimplencia do mercado, nessa parte ele tem um sistema rating muito bom.
Todavia este é um indicador que me preocupa bastante, por ser uma empresa pública ele pode ver a ser usado politicamente assim como a PETROBRAS, CEF, BNDES etc...
Daí podem querer obrigar ele a continuar emprestando em momentos de crise etc...
é um risco que se deve avaliar

Como disse o Bastter não tem sentido comparar banco com padaria, os negócios são totalmente diferentes, o modelo de negócio de um Banco é fundamentalmente emprestar dinheiro, não é a toa que empurram tanto crédito em todos os correntistas.

Estou longe, muito longe de ser entendido em análise de bancos, mas tomo a liberdade de deixar meu comentário:

O BBAS é agressivo, busca crescimento e se permite correr maiores riscos (muitas vezes por determinação de uma canetada do majoritário). É uma característica do banco, quer crescer, inclusive em carteiras mais agressivas que cobram maiores juros mas correm mais riscos.

PRBC, por exemplo, vai na outra linha de atuação. Prefere ser mais conservador, focando em carteiras de baixo risco de inadimplência e que, naturalmente, não possuem espaço para maiores spreads bancários.

Penso que não há certo ou errado, cada um tem sua característica. Mas, para mim, é fato que BBAS apresenta lucros cada vez mais interessantes, apesar do crescente PDD (que, lembre-se não significa prejuízo, é uma reserva contábil).

olha analise de banco eh complicada mesmo
por isso q para os q nao sao expert em bancos como eu so recomendo os tres grandes

mas vc nunca vai entender bancos se continuar comparando com padaria

vc pode ate comparar uma loja de carros com uma padaria

mas banco eh totalmente diferente

O banco não está arriscando 77% de seu lucro, tendo em vista que a PDD é deduzida da conta do lucro. Ou seja, o lucro divulgado já considera essas perdas.

Huuuumm! Começou a ficar muito mais mais claro! Valeu Panetony! Ainda tenho um monte de dúvidas conceituais e acho que a leitura de um livro de contabilidade bancaria ajudaria. Se alguém souber um é só indicar. Se eu descobrir publico aqui. Rapaziada valeu pelo debate e a contribuição de todos, sem exceção.

Não conheço um livro assim (se descobrir um, posta aqui!) mas acho que as notas explicativas e planilhas disponibilizadas pelos próprios bancos são um bom começo. Do BB, dá uma olhada nesses links:

http://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/ri/pt/dce/dwn/2T13AnaliseDesempEG.pdf (análise de desempenho)

http://www.bb.com.br/docs/pub/siteEsp/ri/pt/dce/dwn/2T13TabelasEG.xls (planilha com dados históricos)

acho q se vc ta aprendendo a analisar empresas
a ultima coisa q vc devia analisar sao bancos

nada eh mais dificil do q analisar bancos

canrobert, não sei se isso vai te ajudar a analisar empresas, especialmente bancos, para fins de compra de ações mas, se quer aprender contabilidade básica eu recomendo o CONTABILIDADE GERAL ESQUEMATIZADO, do Pedro Lanza. O bichinho é meio pesado (mais de 800 páginas), mas é bem didático.

Vale lembrar que o BBAS tem um nicho de mercado que são todos os funcionários públicos que recebem pelo banco. Os empréstimos tem uma garantia maior pois são deduzidos direto na folha de pagamento.

Não sei se tem a ver, mas é uma característica interessante de se levar em conta.

drponte, os servidores públicos não são mais obrigados a receber pelo BB ou CEF, mas os servidores do executivo federal por exemplo, só tem como fazer empréstimos consignados no BBAS ou BBDC ao menos até pouco tempo era assim, alguns bancos pequenos também faziam, mas não havia consignado na CEF, SANB ou ITUB.
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E a "servidoraiada" gosta de fazer uma dívida viu, trabalhando aqui comigo tem muitos, mas muitos mesmo que não se aposentam porque estão endividados e não suportariam uma redução na renda, o que ocorre ao se aposentarem.

Fernando, não posso afirmar quanto ao Executivo, mas no Poder federal em que trabalho, CEF, Santander e o próprio BBAS realizam consignados, em GRANDE volume, diga-se de passagem.

Só que isso não é mal exclusivo da "servidoraiada", mas de todo a brasileirada, que tem uma visão torta de planejamento financeiro, endividando-se às turras, pagando juros absurdos, por puro imediatismo.

Paro por aqui, senão desvirtua, pois é mural do BBAS.

Exato ACUMULADOR, mas este mal tanto dos servidores como de grande parte da população acaba sendo um benefício para os Bancos e em especial para o BBAS que possui alguns produtos especiais para os servidores públicos, que supostamente dão menos "calotes". Ruim para aqueles sem educação financeira, bom para os acionistas do Banco.

Como já falaram lá em cima. Todo PPD já foi descontado de algum balanço e caso não se confirme sua reserva é revertida em lucro para o banco. Também o valor de 0,77 de apenas 1 lucro é pouco. Como se uma empresa tivesse uma dívida de 0,77 do LL. Bem baixa.

O PDD nos níveis atuais é preventivo e exigência dos acordos de Basiléia para evitar crises sistêmicas como muito bom explicado pelo willscs.

Entender a peculiaridade dos negócios bancários é a chave para entender suas demonstrações de resultados,aliás como qualquer empresas. Como ganham dinheiro ? Principalmente através da intermediação financeira.Essa se subdivide em dois tipos indireta(Depósitos a vista-conta/corrente,depósitos a prazo CDBs e Direta-cartões de débito/crédito,produtos de acumulação,seguridade,empréstimos,financiamentos a Pfs e PJs,Faz um dinheirinho com contas pagas antecipadamente no curtíssimo prazo,prêmios de produtos de previdência e etc... Entre outras coisas,lidando com diversos perfis de risco de crédito e despesas de análise cadastral,monitoramento constante de perfis de crédito e renegociação e recuperação de créditos perdidos,além de um percentual de perdas que deve ser controlado ao mínimo possível como tem acontecido com BBAS,no momento.

Como o Bastter explicou de maneira espetacular no tópico abaixo,ainda se deve levar em consideração o perfil da instituição e seu modelo de negócios.
Se é um banco de atacado com poucos,mas, grandes clientes.grandes contas,se é um banco de varejo com maior presença com muitos clientes com pequenas contas. Ou se é um banco múltiplo que deve ter duas carteiras de cada tipo de varejo,de investimento,imobiliária e etc... É importante conhecer a instituição,seus objetivos e foco. Fizeram uma bela comparação acima entre PRBC e BBAS. Isso influi bastante na forma e nas possibilidades de gerenciar os riscos de cada um deles.Um tem que ser mais focado ou outro tem a possibilidade de enormes ganhos de escala e as vantagens de ser uma instituição de economia mista ,mas,que vem melhorando sua eficiência a olhos vistos.

Bela discussão.

Olá amigo. A PDD (Provisão Para Devedores Duvidosos) é regulada pela resolução n. 2682 do BACEN. É considerada conservadora se comparada e outros países e a provisão de cada operação varia de acordo com o risco do cliente e das garantias recebidos, indo de 0% de provisão para operações de risco AA até 100% de provisão para operações risco H. O fato de uma operação gerar provisão não quer dizer que seja um possível calote, existem sempre diversas garantias associadas as operações para minimizarem perdas. O que você precisa de avaliar é o nível de inadimplência da empresa em questão. Vale lembrar também que a PDD gera DESPESA, ou seja, o lucro líquido é sensibilizado por ela, de tal modo que, podemos dizer que se a PDD fosse ZERO, o lucro líquido seria 70% maior, entende? Espero ter te ajudado, trabalhei um bom tempo com o cálculo da PDD no Banco do Brasil e tenho muito a ajudar se vc precisar.

Como disse da vez passada achei dois livros,sobre analise de bancos e contabilidade de Instituições Financeiras, que ainda não li porque não recebi. São les:
1- AVALIAÇÃO DE BANCOS & GESTÃO BASEADA NO VALOR e
2 - Contabilidade de Instituições Financeiras
Ambos editados e disponíveis no site da Editora Atlas: editoraatlas.com.br . vamos ver no que dá! temos que ter alguem na comunidade Bastter que entenda o minimo minimorum de analise de bancos. Há que se ter discernimnto para efetuar uma analise util para a nossa comunidade. Valeu rapaziada! Boa Noite

sobre o livro 1 faltou: O enfoque principal é: Apreçamento de Depósitos e de Emprestimos, Avaliação de Desempenho e Gestão de Riscos. Se valer o que está escrito terá valido a pena.

Plá João77,
Acabei não lendo na íntegra o teu post. Quero te dizer que foi altamente útil para entender. Essa é a veia que eu estava vendo mas não estava enxergando e tào pouco entendendo. Grande explicação! Estamos evoluindo a passos quase largos. Cara obrigadão em nome de todos e um abraço!Quer dizer, não tenho autonomia par falar em nome de todos, mas acho que boa parte concorda.