BASTTER SYSTEM - RATEIO DA NOTA DE CORRETAGEM.
comentada em 04/03/2022 20:51

Onde está a virgula Bastter ???? . Agradeço .

Vou dizer como eu faço (não sei se é certo; se não for, quando corrigirem tb vou aprender): as corretoras com as quais eu trabalho cobram um valor fixo por operação de compra/venda, de modo que sendo 3 empresas, seriam 3 taxas de corretagem. Nesse caso, eu não calculo proporcionalmente, mas aloco o valor da corretagem a cada empresa. Já a taxa da BVMF (emolumentos), eu aloco proporcionalmente.

Faço a mesma coisa que o @freiremagalhaes: Como a corretagem é fixa, cada operação fica com a sua. No caso particular da corretora que opero, operações com call e put têm valores diferentes, então coloco o valor correto de cada uma. Fracionário mesma coisa. E as demais taxas da bolsa eu atribuo proporcionalmente.

Calcula os preços proporcionais ao valor de liquidação de cada ativo

 

Como diria o B&H, vide IN 1585 da RFB, artigo 56:

 

§ 4º No caso de realização de mais de uma operação no mesmo dia, para efeitos de apuração do ganho líquido de que trata o § 3º, os custos e despesas totais incorridos poderão ser rateados entre as operações executadas, proporcionalmente ao valor financeiro de cada operação.

Eu rateio os emolumentos em proporção em uma tabela excel que eu mantenho separado do BS

Qdo o BS começar a fazer isso tambem, ai eu largo de usar

eu ja tinha essa tabela antes do BS começar a fazer o IR, que alias foi uma mao na roda

caberia fazer essa sugestão ao gustavo @Bastter ?

A formula que utilizo é =(((PRECO TOTAL DA ACAO/PRECO TOTAL DA COMPRA)*TOTAL EMOLUMENTOS)+PRECO DE CORRETAGEM)

Quando eu vou lançar o preço da corretagem no BS, já lanço o valor certo proporcionalmente com os emolumentos

esse ano a planilha bateu certinho com o relatorio gerado pelo BS[ok]

Meus dois cents.

     Se tiver sistema que faz automático, utiliza. Se calcula na munheca tanto faz dividir por três ou fazer a conta certinha.

     A Receita não está preocupada com esse tipo de erro de cálculo. Faz nem cosquinhas.

Há mais de um ano, por sugestão de um forista, passei a comprar apenas um ativo por dia.
No dia seguinte, a nota de corretagem está lá (mesmo assim ainda tenho que usar a matemática), más só a adição. Somo a corretagem + emolumentos + imposto (iss) = meus custos.
Aí é só correr pro BS. 
Aposentei o cálculo algébrico e a física núclear na hora de calcular o custo na nota de corretagem.

Marcelo348, agora eu também faço assim, uma por dia, mas em 2013 eu não sabia do rolo para calcular os custos individuais.

Qual é a dificuldade em fazer uma tabela no Excel com os seguintes percentuais?

Para operações normais:
Emolumentos - 0,005%
Tx Liquidação CBLC - 0,0275%
IR na Fonte - 0,005%
Corretagem - depende da corretora

Se fez mais de uma compra no dia, você vai calcular para cada ação da seguinte forma:
(cotação da ação x quantidade de ações) x (100% + 0,005% + 0,0275%) + corretagem

Obs1: no cálculo não entra o IR na Fonte;
Obs2: os 100% que foram adicionados aos percentuais representa o valor que você pagou pelas ações;
Obs3: o resultado do cálculo final da soma dos percentuais representa o valor total pago pelas ações mais os custos de emolumentos e taxa de liquidação da CBLC;
Obs4: por último, será somado o valor pago na nota de corretagem. Dependendo da corretora, esse valor pode ser fixo ou um percentual do custo das ações.

Por exemplo:
Compra de 200 ABEV3 por R$19,50
Compra de 300 ITUB3 por R$38,20

O cálculo será assim para ABEV3:
(200 x 19,50) x (100% + 0,005% + 0,0275%) + Corretagem de R$20,00 (por exemplo)
3.900,00 x 100,0325% + 20,00 = R$3.921,27

O que será lançado no Bastter System:
Quantidade : 200
Preço unitário: 19,50
Custos: 21,27 (o valor dos custos se obtém subtraindo o valor do total da operação pelo custo pago pelas ações = R$3.921,27 - R$3.900,00 = R$21,27)

Para ITUB3, o cálculo será assim:
(300 x 38,20) x (100% + 0,005% + 0,0275%) + Corretagem de R$20,00 (por exemplo)
11.460,00 x 100,0325% + 20,00 = R$11.483,72

O que será lançado no Bastter System:
Quantidade : 300
Preço unitário: 38,20
Custos: 23,72 (o valor dos custos se obtém subtraindo o valor do total da operação pelo custo pago pelas ações = R$11.483,72 - R$11.460,00 = R$23,72)

Espero que tenha sido claro.
[cool][ok]

Normalmente compro dois ativos por aporte. eu sempre pego o custo total e divido por dois, esse é o valor que coloco em custos  de cada ativo no BS.

@PedroHenrique50

Infelizmente não é corretor fazer isso. Até porque os emolumentos e a taxa de liquidação são percentuais do custo de aquisição do ativo, então você paga custos de taxas diferentes para cada um.

Compra um por dia,

acabou o problema.

Simplifica!!!

O ISS também entra no cálculo do preço de aquisição?

@aloysiocpn a diferença será de centavos.... pq noiar com isso?

@PedroHenrique50

Esse é o cálculo correto. Se você precisar dar alguma explicação para a Receita, faça essa pergunta para eles... [uhmm]

Prezados,

em uma mesma nota tenho 4 ativos (2 deles o custo de corretagem total é R$20 e 2 deles minha corretora nao cobra corretagem).

 

Como faço? 

Rateio proporcionalmente ISS + emolumentos + taxa de liquidacao e ao final acrescendo R$10 de corretagem a cada ativos (que sao cobrados)? 

@RVQM sim, rateio dos custos variáveis. Custos fixos adiciona em separado.

E quando na nota de corretagem tem uma compra e uma venda, como calcular os custos/taxas de cada?

Tenho uma dúvida. Devemos considerar, como despesa para rateio para compor o PM, o IR retido na fonte quando realizamos uma operação de venda?

Segundo "IN 1585 da RFB" eu poderia utilizar o valor do IR retido como despesa, mas aqui no bastter system é ignorado.




IN 1585 da RFB





Art. 63. As operações referidas no § 2º do art. 25 e nos arts. 27, 37, 58 e 60 a 62 sujeitam-se à incidência do imposto sobre a renda na fonte, à alíquota de 0,005% (cinco milésimos por cento) sobre os seguintes valores:




§ 8º O valor do imposto retido na fonte a que se refere este artigo poderá ser:





I - deduzido do imposto sobre ganhos líquidos apurados no mês;

putz varias vezes comprei 2 ou até 3 acoes/fii no mesmo dia e lancei no BS sem fazer a proporcionalidade dos custos. não to acreditando que vou ter que refazer todos os lançamentos.
sardinha sofre

acabei de descobrir que inseriram no BS uma calculadora para fazer a prorporção. valeu, @Bastter e time

Giovani, desculpe reviver esse tópico, mas acho que você disse uma coisa e colocou outra no FAQ.

Você disse:"Tudo que você pagar acima do número de ações * preço por ação é custo...Se a corretagem é fixa, basta dividir pelo NUMERO DE ATIVOS;  Os emolumentos, ISS, cblc, são todos proporcionais ao volume financeiro. Então você pega quanto cada ativo representa do volume e tem os custos divididos"

No entanto, consultando o FAQ, a orientação é que que a conta seja feita PROPORCIONALMENTE, e não ao número de ativos. Veja:


""Caso tenha comprado mais de um ativo na mesma nota de corretagem, na hora de colocar os custos de aquisição para fins de Imposto de Renda no BS, é simples:

- Custos da operação: os custos incluem a corretagem, ISS, emolumentos, taxas CBLC. Você deve somar todos estes valores e rateá-los na mesma proporção dos valores pagos por cada ativo (ação, cotas de FIIs ou cotas de ETFs).

Vamos supor a compra de 2 ativos: ABCD3 e WXYZ3

Compra: 400 reais de ABCD3 e 600 reais de WXYZ. Total de R$ 1000.

Corretagem: R$ 15

ISS, emolumentos, taxas CBLC: R$ 0,80 total R$ 15,80


Na hora de calcular o custo:

ABCD3 (40% do financeiro da nota)
Custos: R$ 6,32 ou 40% de R$ 15,80

WXYZ3 (60% do financeiro)

Custos: R$ 9,48 ou 60% de 15,80"""



Nesse exemplo acima, se utilizássemos sua orientação inicial, chegaríamos a outro resultado, pois colocaríamos a corretagem a 7,50 ( 15 dividido por 2 ativos) + 40% ou 60%, a depender se ABCD3 ou WXYZ3, dos R$ 0,80.....


Mais uma vez desculpem a dúvida, mas qual orientação seguir?