Conta College Savings
comentada em 15/01/2020 00:04

cara paga um ensino de qualidade aqui e depois que ele fazer 18 deixa ele seguir o proprio caminho, tem de criar os filhos pro mundo.

"tudo que vem depois do mas..."

@Rincewind

Acho que vc esta falando da  UTMA ( Uniform Transfer to Minors Act) ou UGMA (Uniform Gifts to Minors Act). 

A diferença das duas é que é a UTMA só aceita transferencia de ativos e os ativos vão para o beneficiário 21 ou 25 anos. UGMA aceita dinheiro e ativos e o beneficiário toma posse aos 18 anos.

Nessa conta é estabelecido um custodiaste, não precisa ser necessariamente os pais, para gerir a conta do menor até sua maior idade.

Não é permitido compras de ativos que não condiz com um acumulo de capital para um menor. Ou seja, não é permitido compras de ativos especulativos. Enquanto o beneficiário for de menor, só é permitido saque para pagar estudos e outros gastos realmente necessários com o menor. Contudo ao chegar a maior idade, o beneficiário tomará posse e poderá fazer o que quiser.

Como o @bastter sempre chama atenção, ai que mora o perigo. Nada e ninguém vai poder obrigar o beneficiário, que assumiu a posse dos ativos ao chegar a maioridade, utilizar o dinheiro com estudos.

Apesar do menor não precisar pagar impostos, até que o  mesmo chegue a maioridade os ativos serão contabilizados no patrimônio tributário do custodiante. Tem uma faixa de isenção mas acima de certo valor vai gerar impostos que terão que ser pagos pelos pais. Além disso tem valores limites para serem doados para esses tipos de conta sem pagar impostos sobre essas doações.

As regras podem mudar de estado para estado.

Não sei como fica e se é possível uma conta dessa para menor cujos os pais não são residentes americanos

Tem também  o Coverdell Education Savings e 529 College Saving Plan, porém nesses caso tem limite de 2 mil dólares e  14000 dólares por ano e por beneficiário, respectivamente, sem pagar impostos de doação. A depender do seus ganhos , vc não pode contribuir para essas contas.

Nesses casos o dinheiro tem ser necessariamente utilizado para o estudos e o normalmente suas opções são mutual funds. Caso sobre dinheiro, ao sacar pagar um taxa de penalidade.

@Huoya

Então, na verdade não é UGMA nem UTMA.
O nome dado é "qualified tuition plans" ou "529 plans" que pelo que eu tava lendo, se assemelha a uma conta, onde o beneficiário não pode sacar dinheiro a não ser que este seja utilizado para pagar estudos/moradia/livros. É estabelecido como um "plano de previdência" que é subsidiado pelo ONREVOG americano. 

 

O interessante é ser totalmente isento de impostos e permitir que as pessoas possam "fazer depósitos" como presente. Isso é algo da cultura americana que foi sugerido pelos meus tios/primos pois a pessoa entra na vida adulta com a grana para fazer uma faculdade lá. E o bacana é exatamente isso, de só poder usar pra isso o dinheiro.

@philipel

De jeito nenhum!! Eu fiz a melhor universidade de medicina do país e para ir pra lá é uma burocracia, acaba não compensando nada todo tempo dispendido no investimento universitário.

Mais fácil eu ir pra lá, fazer outra faculdade e exercer outra profissão do que revalidar diploma, residencia, etc etc.

Meu filho com diploma americano trabalha lá ou aqui. Se ele fizer aqui, não tem validade lá e sempre será olhado de cima para baixo no mercado de trabalho. Melhor fazer lá e depois ele vê o que quer fazer.

@Huoya Não sabia dos limites, é pra renda dos pais ou pro aporte?

Como expliquei acima, essas contas tem limites de contribuições sem o pagamento de impostos e devem ser obrigadas a serem utilizadas no estudos. Se vc investe e sobre dinheiro, vc paga uma taxa de penalidade para sacar para outros fins.

Ai vc junta um dinheiro, ai se filho decide morar no Brasil e estudar na USP ou morar em qualquer outro pais e estudar em qualquer outra faculdade/universidade.

Aquele negocio, "tomo mundo tem um plano até levar o primeiro soco"

@Rincewind

Esqueci de escrever que é limite para doações sem pagar impostos.


"Annual 529 plan contribution limits

529 plans do not have annual contribution limits. However, contributions to a 529 plan are considered completed gifts for federal tax purposes, and in 2019 up to $15,000 per donor, per beneficiary qualifies for the annual gift tax exclusion. Excess contributions above $15,000 must be reported on IRS Form 709 and will count against the taxpayer’s lifetime estate and gift tax exemption amount ($11.4 million in 2019).

There is also an option to make a larger tax-free 529 plan contribution, if the contribution is treated as if it were spread evenly over a 5-year period. For example, a $75,000 lump sum contribution to a 529 plan can be applied as though it were $15,000 per year, as long as no other gifts are made to the same beneficiary over the next 5 years. Grandparents sometimes use this 5-year gift-tax averaging as an estate planning strategy."


Além disso o estado pode estabelecer um valor limite para a conta, mas normalmente são valores altos.

"Aggregate 529 plan limits
Each state sets an aggregate limit for 529 plan balances. This limit applies to the total balances of all 529 plans administered by a particular state for the same beneficiary over the life of the accounts. The limits are based on the price to attend an expensive 4-year college and graduate school in that state."

@Huoya  

Obrigado pela ajuda, vou dar uma lida. Interessante esse negócio de acumular em 5 anos. 

quantos anos seu filho tem?

Entendo voce. Sou medico e tenho filho de 15 anos (acredito mais velho que o seu). Me libertei dessa algemas do ORUTUF quando entendi a frase de um colega mais velho, bem sucedido na carreira , nos negocios  e na familia. Disse ele para mim: Filho é expectativa ZERO. Eu prefiri guardar comigo as reservas e na hora que ELE decidir vejo se posso ajudar. Sobre a econimia com impostos? Nao é nada comparada a minha tranqulilidade. Pense numa #PAS?

Encontramos um (REMOVED)

É uma variável hipotética, mas e se o seu filho quando crescer falar que quer mesmo é ir pra Europa porque na visão dele a Europa é um lugar muito melhor que o USA (de novo, na visão dele). O que você faz com esse dinheiro todo que você foi aportando no USA com expectativa de que ele iria querer ir para o USA estudar?
Pergunto isso porque as vezes nós  queremos projetar nos nossos filhos as nossas vontades e eles simplesmente não estão nem aí pra isso. Eu poderia até colocar a hipótese de ele querer ser um surfista profissional, tipo o Medina, porque é isso que faz ele feliz e você foi aportando dinheiro em uma conta de um pais que ele tralvez nem queira estudar.

Imagino que você irá discordar do que eu escrevi, mas só pensa nessa variável. Talvez é melhor você fazer o que já falaram aqui de você cuidar muito bem do seu e depois você ajuda seu filho com o dele, sabendo o que ele quer pra ele.

@Rincewind

Lembrando que seu filho tem cidadania americana mas é um residente fiscal brasileiro, caso more contigo.

Esse dinheiro no exterior deverá ser declarado aqui no Brasil e seus retornos, apesar de não serem tributáveis no EUA, poderão ser tributáveis aqui no Brasil.

@Rincewind Com todo respeito mas voce quer prever o que um ser humano (que não é voce) vai fazer daqui a 18 anos? Pode até investir no exterior e preparar um patrimonio que permita tranquilidade em varios cenarios mas planejar a vida de outra pessoa, mesmo sendo seu filho, me parece um pouco fora da realidade.
Me desculpe pela intromissão...

Acho que ficou bem claro que o ganho eventual que você teria em abrir uma conta dessa (redução tributária) é infinitamente menor que todas os riscos, incertezas e problemas ligados a tomar uma decisão assim, para um terceiro e com tanta antecedência.

Uma forma de equilibrar isso seria você ter uma reserva (maior) em renda fixa no exterior. Problema algum aí, tirando o fato de vc poder seguir “dando nome ao dinheiro”, mas isso a gente cura com o tempo (estou no processo, acho que evoluindo bem nos últimos anos graças a esse site).

o q leva a mais decepçoes é criar expectativas

@EYEDOC, excelente!

Eu tinha um apartamento que recebi de herança. Aos 18 anos e emancipado, fiz o primeiro giro. Troquei por um apartamento pior, numa região que eu considerava melhor. A diferença eu comprei carro e algumas mobílias novas. Uns 6 anos depois eu troquei de apartamento novamente. Pra encurtar a história, terminei com um apartamento que hoje vale em torno de 100 mil a menos que o primeiro. Esses 100 mil viraram pó.

A tendência do jovem é fazer besteira. Existem jovens com cabeça boa? Sim, mas não tem como prever. "Ah, mas eu vou dar educação financeira" - aí é achar que está no controle da vida alheia.

historia real:



pessoa na familia deu faculdade pro filho -> filho mal exerceu a profissão (ate queria exercer mas a area era ruim)



deu apartamento pro filho e pra nora -> divorcio nem mora mais ngm no apartamento mas a divida ta la pra ser paga

e alem disso o filho so foi entender o real valor das coisas depois de apanhar da vida ja que antes disso sempre ganhou tudo de mão beijada.

resumindo pra que ficar se preocupando e planejando o que vai ser do seu filho daqui 10 / 15 / 20 anos ? pra que dar uma faculdade dessas de mão beijada pra ele ?

garanta que ele tenha uma boa educação até completar 18, garanta que ele saiba o valor da familia / dinheiro / trabalho, tenha uma boa relação com ele e o resto deixa ele conquistar sozinho.

se quer que ele va para os EUA entao pq nao tenta se mudar para la antes, acredito que como ele é seu dependente ele poderia de alguma forma ficar la.

se ele nem nasceu ainda entao e mais facil pois qualquer um que nasce no EUA e americano.

Rincewind, muito interessante tudo o que ahca, mas minha humilde opiniao... Tbm sou médico, pais médicos tudo o que puder imaginar.... Meus velhos criaram todos os filhos iguais pensando no melhor ensino e melhor tudo! Somente esqueceram uma coisa:
Cada pessoa é de um jeito!!! Não faça nada de planos para terceiros espelhando-se em seus anseios!  Cada um é de um jeito!! A chance de se frustar é enorme!!! Tenho um irmão que é um baita cara 10! Mas saiu completamente diferente do que meus pais médicos imaginavam... O cara é artista, cantor, compositor.....kkkkkk
Foi uma revolução na famiia! Não da pra planejar o ORUTUF! São N variaveis! A chance de errar é grande e a frustração também!
O Bastter disse muitas vezes isso. Vale muito à pena relevar!