Imposto sobre rendimento recebido de empréstimo, como declarar e pagar?
comentada em 10/02/2022 11:57

Lanço outra dúvida: emprestar dinheiro sem ser uma instituição financeira não configura agiotagem?

postado por @Dino2021 em 09/02/2022 11:54

Lanço outra dúvida: emprestar dinheiro sem ser uma instituição financeira não configura agiotagem?

Não configura. De acordo com o Código Civil e o Código Tributário Nacional, pessoa física pode emprestar dinheiro, limitando-se os juros a 12% ao ano.

Buy deve saber rsrsrs

Eu não acho que faz diferença registrar o juros mês a mês ou no final. Acho. Porém, não tenho certeza.

A incerteza é pq se você pensar bem, a diferença entre o abatimento do principal e o mero recebimento de juros é "virtual".

Os juros vão ser o resultado do Fim - começo 

Por ex, vc emprestou 1000 cobrando 10 de juros

O cara paga 110 durante 10 meses

Da na mesma, aproximadamente,  falar que pagou o principal em 110*9

E depois pagou juros no último mês 

Bem como falar que pagou 100 todo mês e 10 de juros.

Entende? Mas aí não sei como é com a dona Receita. Novamente, o Buy deve saber.

Bom, tirando essa parte...

Até onde sei, vc registra como um direito na aba bens e o devedor registra como dívida.

Daí os juros vc registra na aba de rendimentos recebidos de pessoa física e o programa calcula lá.

Mas dá uma pesquisada que com certeza tem tutoriais na internet ensinando a declarar.

Deve ter de pá
 

@FlyCavok tributariamente deve fazer diferença sim. Na minha opinião: o fluxo é mensal, logo, deve-se apurar o ganho mensal e pagar IR sobre isso.
 

Não faço ideia como o amigo firmou contrato, mas pelo sistema PRICE a parcela é fixa e pode-se saber o valor amortizado (o retorno do principal) de cada parcela. A diferença entre parcela e amortização são os juros tributáveis.

@Smarley

Na ficha Rendimentos recebidos de PF/Exterior, na aba outras informações, coluna Pensão alimentícia e outros você lança os juros recebidos pelo empréstimo.

Na ficha Bens e direitos, você lança o valor do principal que falta ser pago em 31/12/2021, caso a dívida tenha sido paga parcialmente, com o código 51.

A pessoa que lhe deve fará o mesmo mas informando na ficha Dívidas e ônus reais código 14.

@Buy_and_hold64

Este juros recebido vai incidir quanto % de imposto?

Explicando melhor o caso é o seguinte, meu pai queria me dar um dinheiro para ajudar a minha empresa crescer mais rápido.
Eu propus pegar com o dinheiro e fazer um contrato de empréstimo a juros selic devolvendo o juros mês a mês e o valor do principal no final.
Se houver incidência de imposto sobre o juros, eu vou acrescentar no % do empréstimo.

Mesmo sendo empréstimo a PJ, lança na ficha Rendimentos recebidos de PF/Exterior, na aba outras informações, coluna Pensão alimentícia e outros?

O juro é um valor muito alto? Porque se não for, só declara a divida principal e o pgto sem juros no fim do prazo. Os juros passa em cash mesmo e seu pai gasta no mercado.

@frankdukes não é pouca coisa, por isso eu queria fazer certinho.

@Smarley

"Mesmo sendo empréstimo a PJ, lança na ficha Rendimentos recebidos de PF/Exterior,..." 

Neste caso não. Esqueça o que eu disse e pergunte ao contador.

Da PF pra PJ aí já é rolo maior... teria que a PJ fazer um contrato mútuo com seu pai, rola IR e rola IOF.

Não daria pro seu pai emprestar a você e você entrar com aporte de capital na PJ? tens outros sONcios?

Perguntando pq o rolo vai escalando... hehehe

Se mesmo assim você quiser ir por esse caminho, esse link aqui fala sobre o assunto.

IRPF ? CONTRATOS DE MÚTUO

Boa sorte!!

@Buy_and_hold64 ok, vou verificar o jeito mais simples.
@FlyCavok sim, se para PJ vai ter IOF o mais simples é fazer um empréstimo PF/PF então e eu depositar.
Vou verificar, obrigado.

Não sei direito como funciona isso de colocar dinheiro na empresa, se pode ser feito sem agregar no capital sONcial, vou me informar também.

Jeito mais simples:

postado por @frankdukes

Só declara a divida principal e o pgto sem juros no fim do prazo. Os juros passa em cash mesmo e seu pai gasta no mercado.

Ou ainda declarar uma doação pro seu pai um valor (que seria correspondente aos juros). Isso também seria fazer tudo certinho.

O seu jeito de "fazer tudo certinho" está te levando a um rolo e você não está percebendo, pelo jeito.

Ter que calcular rendimento da selic todo mês sobre o valor do empréstimo, sendo que se tiver imposto vai acrescentar na porcentagem e fazer carne leão todo mês pra declarar? Simplifica...

@Rekz boa, declarar o empréstimo só, e pago como doação.

@Rekz @Smarley  

Por favor, o que foi sugerido é rolo. Não podemos recomendar que as pessoas façam coisas erradas.

A coisa é de PF para PF: o pai dele faz uma doação para ele. Ele faz o que quiser com dinheiro, inclusive injetar na empresa. Acabou.

O pai dele empresta o dinheiro para ele. Ele tem de calcular os juros mensalmente e recolher com o carnê-leão. É isso que deve ser feito. Não é rolo. É complicado ? Então faça de outra maneira.

O que não pode é fazer como o Rekz disse.


Na verdade que tem de pagar IR sobre os juros é o pai dele. Ele vai apenas pagar os juros. E não tem complicação alguma em pagar e receber empréstimo de PF. Não tem o que complicar. Vai amortizando a dívida e abatendo dos campos que recomendei. Depois que abater o principal, o pai dele vai lançar os juros na ficha Rendimentos recebidos PF/Exterior e recolher com o carnê-leão.