Bom dia, boa tarde, boa noite.
Observei que na minha declaração de ajuste anual do IRPF 2017, minha base de cálculo apontou o valor de R$ 328K, me gerando ao final um imposto a pagar de R$ 9K, declaração completa. Em cima desses valores eu poderia “investir” em uma Previdência Privada até o montante de R$ 39.360,00 (12% da base de cálculo), que seria abatido da tal base de cálculo, a qual passaria a ser R$ 288.640. Mas pude observar que “investindo” na PP o valor de R$ 32.880, eu já zeraria o imposto a pagar. Assim, “investindo” R$ 32.880, em uma PP eu “economizaria” R$ 9K, que iriam para o Leão. Então pensei, será que compensa? Vejam meus cálculos e me digam onde eu errei?
R$ 2.740,00 (32.880/12) aplicados mensalmente no Tesouro IPCA por 15 anos (180 meses), a uma taxa de 10%a.a. ou 0,79%a.m. (IPCA + pré-fixada) daria no final R$ 1.082.926,00.
Simulando no Bancão Amarelo o aporte mensal de R$ 2.740,00 (32.880/12) deu a indicação do PGBL Ciclo de Vida 2020, com estimativa de rentabilidade de 10%a.a., valor total acumulado de R$ 987.902 (sem IR) – com renda temporária mensal por 5 anos de R$ 18.236, (60 X 12.526 = 1.094.160)
Então, se eu não fizesse aporte na PP dos tais R$ 32.880 me daria R$ 987.902 (sem IR), mas se optasse por aplicar tal valor sob mesmo prazo e taxa em um TD, eu teria R$ 1.082.926.
Ou seja, melhor não aplicar na PP e sim no TD, contudo, há de se observar que ao aplicar R$ 32.880 na PP, eu deixei de pagar todo ano R$ 9K, ou por mês R$ 750,00 (9.000/12), os quais aplicados mensalmente no Tesouro IPCA por 15 anos (180 meses), a uma taxa de 10%a.a. ou 0,79%a.m. (IPCA + pré-fixada) daria no final R$ 296.421,00
Assim, R$ 296.421,00 + R$ 987.902 = R$ 1.284.323, - superior a R$ 1.082.926,00
Parece, eu digo parece, que a estratégia seria boa, pois ao final de 15 anos eu teria R$ 201.397,a mais (R$ 1.284.323 - R$ 1.082.926,00), deixando de pagar mais R$ 9K todo ano a mais pro Leão.
Esse PGBL Ciclo de Vida 2020 me foi o indicado ao acessar minha conta, sem me permitir outras opções. Nele a “taxa de administração cobrada pela ADMINISTRADORA será de 2,00% (dois inteiros por cento) ao ano incidente sobre o valor do patrimônio líquido do FUNDO,”, sendo “vedada a aquisição de cotas de fundos de investimento que cobrem taxas de administração ou performance”, e “Não há cobrança de taxas de custódia, de performance, de ingresso ou de saída.”
Mas consultando o site
https://www2.brasilprev.com.br/NossosPlanos/Rentabilidade/Paginas/default.aspx, observo que há planos a partir de taxa de administração de 0,70%, também sem cobrança de taxas de custódia, de performance, de ingresso ou de saída.
Ressalto que no cálculo do saldo final da PP, não descontei o IR, pois eu não soube como aplicar.
Gostaria de saber os comentários de vocês, obrigado.