Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa

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danilosodre  
em 20/02/20 10:56
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Comentários

Último comentário 1º comentário do autor Só moderadores Só os meus Só quem eu sigo Ordenar por gostei
Bastter 
em 20/02/2020 11:07
Nível no Race: Turbo Mix 
Não misture regime de caixa com regime de competência

Vá em galeria e faca busca p regime. Tem 4 vídeos otimos de regime de caixa x competencia
Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #1 de 8
Bastter 
em 20/02/2020 11:08
Nível no Race: Turbo Mix 


Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #2 de 8
Bastter 
em 20/02/2020 11:09
Nível no Race: Turbo Mix 


Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #3 de 8
Bastter 
em 20/02/2020 11:09
Nível no Race: Turbo Mix 
Tem mais uns 3 la
Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #4 de 8
danilosodre 
em 20/02/2020 11:23
De fato, vi aqui que o quantitativo "Caixa" veio no DRE da FLRY.

 

Achava que que justamente por ser Caixa, seguia o regime de caixa e vinha no Fluxo de Caixa.

Obrgiado.
Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #5 de 8
oxe  1º
em 20/02/2020 12:01
@danilosodre sim, o FCT de um ano se soma ao Caixa do ano anterior. Mas o que aparece no "Caixa" aqui nos quadros inclui não apenas a rubrica Caixa do balanço, mas também aplicações financeiras de curto prazo. Daí que o número pode mudar porque o dinheiro gasto realizando essas aplicações circula pelo FCI e reduz o FCT, mas não impacta no Caixa final aqui dos quadros.
Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #6 de 8
oxe  1º
em 20/02/2020 12:14
Outra coisa é que o Caixa é um bem da empresa, logo vem no Balanço Patrimonial (especificamente, no Ativo). São Demonstrativos diferentes. O Balanço Patrimonial mostra a fotografia dos bens e direitos da empresa (Ativo), de um lado, e das obrigações da empresa com terceiros (Passivo) e com acionistas (Patrimônio Líquido), de outro.

A equação fundamental da Contabilidade é: Ativo = Passivo + Patrimônio Líquido

Outra forma de visualizar isso é pensar que o lado esquerdo (Ativo) indica os destinos de recursos, enquanto que o lado esquerdo (Passivo + Patrimônio Líquido) indica a origem. A todo destino corresponderá uma ou mais origens e vice-versa. Os dois lados se equilibram.

Se a empresa comprou uma máquina com dinheiro emprestado, o Ativo dela aumenta, mas o Passivo também. Se ela comprou com lucros, o Ativo aumenta, o Patrimônio Líquido também.

Tem uns vídeos aqui sobre isso. Tem muitos tópicos também, só pesquisar por "regime de caixa", "regime de competência", "Ativo", etc.
Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #7 de 8
Bruno_ol 
em 20/02/2020 12:21
O caixa que está no quadro da Bastter no balanço patrimonial não reflete apenas o caixa que é liquidez imediata, e sim tambem aplicações que estiverem liquidez até 1 ano.

Quando se fala em FCT representa a soma de FCO + FCI + FCF. O que sobra do que entrou no operacional depois de investimentos (FCI negativo, investimento maior que desinvestimento) e depois do pagamento de principal da divida ou pagamento de JCP ou dividendos (FCF negativo). Se FCF for positivo representa contração de empréstimos.

Pois bem, se a soma total  (FCT ) deu um valor positivo ele naturalmente vai compor o caixa (balanço patrimonial).

Então no caixa que está no quadro da Bastter tem valores vindos do FCT (liquidez imediata) e tem valores do FCI (de liquidez até 1 ano).

Mas como Bastter falou, um é o DFC (demonstrativo de fluxo de caixa) e o outro é o balanço patrimonial, são diferentes.
Dúvida sobre análise de Fluxo de Caixa - #8 de 8

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