Whithholding tax
comentada em 11/08/2025 12:09

@Huoya não entendi mt bem, se a porcentagem retida dos meus dividendos é de 30%, isso quer dizer que o meu w-8ben está atualizado ou desatualizado? Vi aqui que estou pagando 30% sobre os dividendos, essa é a porcentagem que não-residentes deveria pagar?

@Badfish : o W-8BEN vale até o último dia do terceiro ano após a emissão.

Fui informado hoje pela Charles Schwab que os títulos de publicly traded partnerships, como são os REITs que vendi, recebem um withholding de 24%. Uma boa razão para não investir em REITs, pois a restituição é trabalhosa.
Ver a publicação 515 do IRS.

Disse ainda que a retenção não tem nada a ver com o fato de minha joint tenant não ter apresentado o W-8BEN ou não possuir um ITIN;

Pessoal, boa noite.

Onde na IB verifico se o meu form W-8BEN está ok?

Obrigado. 

Telefonei para a Charles Schwab para perguntar por que estavam retendo NRA Tax pelo ganho de capital com uma venda de REITs, se essa aplicação tinha dado perda de capital em vez de ganho.
O atendente me explicou que, conforme a Publicação IRS 515, a retenção de NRA Tax não é feita pelo resultado (capital gain), mas pelo valor recebido pelo investidor, no desinvestimento.

Isso explica por que houve retenção de imposto mesmo quando não houve ganho de capital, mas perda: a taxação é pelo valor da venda, não pelo resultado (diferença entre o valor da venda e o valor da compra).
Segundo ele, a alíquota para REITs é de 24%.
Fiz a conta e confirmei que realmente foram retidos 24% do valor da venda (proceeds).

Ele disse que o fato de meu joint tenant não ter apresentado um W-8BEN, nem mesmo ter um ITIN, não pega nada.

Gastei muito tempo, mas acabei fazendo eu mesmo meu Form 1040-NR, ao qual anexei o Schedule OI, o Schedule NEC, o Form 1042 (que eu havia recebido da corretora pelo correio), o Form 1099 (que baixei do site da Charles Schwab) e o statement de minha conta no mês em que tinha feito a operação de venda dos REITs.

Meti tudo num envelope e enviei hoje, pela Fedex, para o IRS em Austin, Texas.

Estou escrevendo isto aqui  porque espero que as informações ajudem quem cair na mesma situação. Espero também atrair outros clientes da Bastter a trocar ideias sobre o assunto.

Tentei enviar os documentos pelo sistema e-File, do IRS, mas não consegui vencer a barreira da autenticação, que exige o número de um telefone celular americano que possa receber um token.

Pesquisei inclusive os fornecedores de e-SIM, mas o custo desencoraja o usuário de fazer um teste só para ver se funciona.

Finalmente, gostaria de deixar uma dica: quem me ajudou bastante foi o ChatGPT, inteligência artificial que quase dispensa a necessidade de um contabilista profissional.

Um último ponto, meio trivial, que aprendi, é que, nos Estados Unidos, cada formulário se aplica a um ano. Por exemplo, para 2023, todos os formulários (1040-NR etc) são de 2023.

Lá é diferente, portanto, do Brasil, em que o imposto de renda relativo ao ano de 2023 é declarado no programa IRPF 2024. Ano calendário 2023; Exercício 2024).

Lá, o ano do formulário não é o ano do exercício, mas do ano calendário.

Agora, vou esperar uma resposta do IRS e, se tudo der certo, vou receber minha restituição direto na conta corrente americana que informei e passar a fazer o tax return todo ano, porque vai valer a pena.

Uma coisa interessante, que o ChatGPT me apontou, é que os dividendos da Enbridge, que é uma empresa canadense, não são taxados nos Estados Unidos. Como a Charles Schwab sempre reteve 25% dos dividendos a título de Qualified Dividend, fui instruído a não incluir esses valores da declaração, o que aumentou a restituição.

Outra coisa 2: os dividendos dos REIT são Non-Qualified. Ainda não sei como lidar com eles. Se alguém tiver algum dica, vou agradecer.

Que este testemunho seja útil.
 

postado por @arrayforever em 23/05/2025 20:57:13

Gastei muito tempo, mas acabei fazendo eu mesmo meu Form 1040-NR, ao qual anexei o Schedule OI, o Schedule NEC, o Form 1042 (que eu havia recebido da corretora pelo correio), o Form 1099 (que baixei do site da Charles Schwab) e o statement de minha conta no mês em que tinha feito a operação de venda dos REITs.
 

@arrayforever vc não listou o W7, vc já tem ITIN emitido pela IRS? caso não tenha ITIN, seria necessário anexar o W7 e enviar junto o passaporte original ou uma cópia autenticada pela embaixada americana 

postado por @claudiomarco em 14/09/2024 09:28

Problema solucionado. Um dos W8ben da conta conjunta estava incompleto. Estornaram o valor da taxa retida na venda. 

Tive um problema parecido. Numas vendas de investimentos ruins no ano passado, houve retenção e nem percebi. Notei apenas quando fui declarar o IR este ano. Entrei em contato com a Charles Schwab e responderam que o o formulário W-8BEN de minha esposa estava desatualizado. Como ela não tem login na corretora (embora seja titular da conta conjunta), não recebeu notificação e nem eu me liguei. Agora ela vai preencher o formulário manualmente e vou fazer o upload no site da corretora, a situação vai se ajeitar. 
Mas como a retenção foi no ano passado, no meu caso os valores já foram remetidos à IRS dos Estados Unidos. Então terei que ir atrás da restituição perante o Fisco dos EUA. Paciência.
Fica o alerta: quem tiver conta conjunta, sempre fique atento para atualizar os formulários de ambos os titulares. Evita rolo.
Obrigado, Huoya, por me direcionar a este tópico, ajudou.

postado por @Gui87 em 19/05/2025 20:07

Pessoal, boa noite.

Onde na IB verifico se o meu form W-8BEN está ok?

Obrigado. 

Estou com essa mesma dúvida ,@Huoya

postado por @Huoya em 04/08/2025 17:33

@D@go

Não uso IB e portanto não sei dizer exato lugar para checar isso. Mas voce pode simplesmente falar com o atendente pelo chat.

valeu pela sugestão

postado por @viajante_novato em 23/08/2024 11:19

Vc consegue inserir manualmente pelo próprio site os valores q faltam. Qdo fiz isso, foi atualizado em 1 dia. Verifica tb as demais ações q vc tenha transferido e posteriormente comprado mais. Aqui apareciam corretamente os custos referentes às compras na CS e tb na TD. Porém, os custos das compras anteriores à TD (sardinhagem!) estavam todos zerados. Então, algumas ações estavam com custo 0, outras mostravam algum valor no custo, mas estava abaixo do correto. Tive que corrigir praticamente tudo.

Como faz pra inserir manualmente?

Sempre que tento editar o "Cost Basis" nesses que o valor está faltando, o site parece considerar que estou adicionando uma nova operação. Isso na Charles Schwab.