Pagamento de IRPF sobre venda de ETF de renda fixa – IMAB11
comentada em 17/04/2025 18:34

Espere uns dois dias úteis para ver se será descontado na sua conta corrente o imposto. 

Se não for, entre em contato com sua corretora,  é obrigação deles o recolhimento nesse caso.

Valeu, Brother! Era isso que havia imaginado. Muito obrigado!

@Tiro2012 formas de faciliutar a vida

1 - diversifique bastante para q nenhum ativo faça grande diferença na sua vida

2 - evite rolos
p.e
"O IMAB11 é caracterizado / classificado como um ETF de renda fixa"
entao esqueço este ativo e procuro outro q nao tenha rolo

@Bastter, Isso mesmo! É uma porcaria / enganação dos assessores esses ETFs. Apenas, ainda gosto do ETF IVVB11, que é uma maneira de diversificação em ações do S&P acessível. O que não impede de um dia eu me posicionar em "Stocks" específicas, o que seria uma meta a médio prazo. Valeu! Muito obrigado pelo comentário! E parabéns pelo conteúdo de sempre!

postado por @Tiro2012 em 20/11/2024 07:41

Bastter, Isso mesmo! É uma porcaria / enganação dos assessores esses ETFs. Apenas, ainda gosto do ETF IVVB11, que é uma maneira de diversificação em ações do S&P acessível. O que não impede de um dia eu me posicionar em "Stocks" específicas, o que seria uma meta a médio prazo. Valeu! Muito obrigado pelo comentário! E parabéns pelo conteúdo de sempre!

"enganação dos assessores "

esquece q existe assessor cara
ou vc toma decisoes e so compra o q entende e sabe o q ta fazendo
ou nao tem a menor chance

mas enfim eh isso ai
sempre evoluindo

É isso mesmo! Depois de burro velho é que cheguei a essa conclusão. Agora, as rédeas (e as consequências) de meus investimentos são MEUS! Já dei ouvidos a muitos e só me ferrei!!! Agora, aprendi, mas ainda continuo burro!

postado por @Tiro2012 em 20/11/2024 07:53
 
É isso mesmo! Depois de burro velho é que cheguei a essa conclusão. Agora, as rédeas (e as consequências) de meus investimentos são MEUS! Já dei ouvidos a muitos e só me ferrei!!! Agora, aprendi, mas ainda continuo burro!

entao aprendeu muito
espero q isso ai se resolva
mas nao fique obcecado por estas coisas de IR
se nao tem uma resposta exata faça o melhor q puder
nao podemos sonegar renda e bens
mas estes detalhes a gente declara da melhor forma possivel
desde q vc esteja declarando nao esta sonegando
se tiver um erro e a receita achar importante ela manda corrigir

@Tiro2012   Você está equivocado.

O fato da nota de corretagem não trazer o valor do IRRF não significa que o recolhimento do imposto fique à cargo da administradora.

Na verdade, as cotas de ETFs são equiparadas às ações por isso, negociadas em bolsas. Títulos de renda fixa adquiridos no mercado secundário que eu saiba só o Tesouro Direto. Para investir em títulos privados só no âmbito da oferta. E carregar até o vencimento. Não existe mercado secundário para renda fixa.

Se você comprou ETFs de renda fixa, você comprou a participação em um fundo de índice. O Resultado desta venda deve ser apurado como se fosse uma venda de ações e o prazo para recolhimento do IR é até o último dia útil do mês seguinte ao da operação.

Ninguém vai recolher este imposto para você e repito: não tem isenção de IR sobre o lucro se a venda foi menor que R$ 20 mil. Vendeu qualquer volume, teve lucro, pague.

Olá,

 
 

Buy_and_hold64! Um excelente dia!

Muito obrigado pelo retorno e sua explanação muito bem fundamentada!

Eu pensava EXATAMANTE conforme você muito bem colocou. Porém, ai, porém, como estou saindo dessas ETFs lixo, que entrei por ignorância, eu vendi em 18/11 a ETF IMAB11, considerada de Renda Fixa. Conforme havia mencionado, até em meu informe de rendimentos assim foi classificado: "ETF R. FIXA-IMAB11".

Mas conforme eu havia mencionado, na nota de corretagem não há nenhuma retenção de IRPF na fonte. Nem o imposto denominado “dedo duro” foi debitado em minha nota de corretagem. Em 19/11/2024, a corretora depositou em minha conta o valor da venda, sendo apenas abatidos a taxa de liquidação e os emolumentos, não tendo sido cobrado (na fonte) o IR.

O que me colocou uma pulga atrás da orelha.

Já no dia 19/11, vendi outra porcaria de ETF, a BOVA11, considerada ETF de renda variável. Curiosamente, na nota de corretagem dessa BOVA 11, aparecem os descontos da taxa de liquidação, os emolumentos e o dedo duro do IR estava lá. Portanto esse ETF eu tenho certeza que terei que recolher os 15% (já que se passaram mais de 2 anos) de tributos.

Mas no IMAB11, como está classificado com ETFR de Renda Fixa e segundo consta:  “É importante ressaltar que o IR dos ETFs de renda fixa é retido na fonte, o que faz com que não seja necessário pagar o Darf sobre o lucro da venda desses ativos. A cobrança do imposto é realizada no momento em que ocorre o resgate da aplicação, o pagamento de rendimentos ou a venda do ativo no mercado secundário.” E seria classificado como "Tributação Exclusiva".

@Buy_and_hold64 e colegas, você poderia me retirar dessa ignorância em relação ao IR?
Eu pago o DARF até o último dia do mês subsequente à venda (31/12/2024) ou a corretora é quem deverá recolher o IR?

Muito obrigado!

DARF eh vc q paga
nunca vi corretora recolher IR
ou o IR eh na fonte em alguns investimentos
ou se tem de pagar eh vc q paga
a corretora nunca paga

IN RFB Nº 1.585/2015:
"Subseção V Dos Fundos de Índice de Renda Fixa
Art. 30. São responsáveis pelo recolhimento do imposto sobre a renda devido:
I - na alienação de cotas em mercado secundário, a instituição ou entidade que faça o pagamento dos rendimentos ou ganhos ao beneficiário final, ainda que não seja a fonte pagadora original; e"

"5. Como funciona a tributação dos ETFs?  
A tributação dos ETFs de renda variável é de 15 % sobre o ganho de capital pois segue a mesma lógica da tributação dos fundos de ações. Porém, o responsável pelo cálculo e recolhimento do IR é o investidor. Nos ETFs de renda fixa, o que define a tributação é o prazo médio da carteira do ETF em questão. No Brasil, todos os ETFs de renda fixa têm tributação de 15 % sobre o ganho de capital independente do período aplicado, pois o prazo médio dos produtos disponíveis no mercado é superior a 720 dias. Para estes ETFs o imposto de renda é retido na fonte." (Principais dúvidas dos investidores sobre ETFs — Portal do Investidor)

postado por @Salvador8 em 21/11/2024 11:23
IN RFB Nº 1.585/2015:
"Subseção V Dos Fundos de Índice de Renda Fixa
Art. 30. São responsáveis pelo recolhimento do imposto sobre a renda devido:
I - na alienação de cotas em mercado secundário, a instituição ou entidade que faça o pagamento dos rendimentos ou ganhos ao beneficiário final, ainda que não seja a fonte pagadora original; e"

"5. Como funciona a tributação dos ETFs?  
A tributação dos ETFs de renda variável é de 15 % sobre o ganho de capital pois segue a mesma lógica da tributação dos fundos de ações. Porém, o responsável pelo cálculo e recolhimento do IR é o investidor. Nos ETFs de renda fixa, o que define a tributação é o prazo médio da carteira do ETF em questão. No Brasil, todos os ETFs de renda fixa têm tributação de 15 % sobre o ganho de capital independente do período aplicado, pois o prazo médio dos produtos disponíveis no mercado é superior a 720 dias. Para estes ETFs o imposto de renda é retido na fonte." (Principais dúvidas dos investidores sobre ETFs — Portal do Investidor)

sim foi como eu disse
ou retido na fonte ou vc paga
corretora pagar DARF p vc nao existe

Olá, @Salvador8 !

Muito obrigado pela resposta!

É isso que me intriga... Se é considerado ETF de renda fixa, sujeito à tributação exclusiva, por que não aconteceu a tributação na fonte?

Esse é o mistério!

@Bastter

Muito obrigado pela resposta!

Isso que me intriga... Se é considerado ETF de renda fixa, sujeito à tributação exclusiva, por que não aconteceu a tributação na fonte?

A diferença entre o IMAB e o Bova é que um é caracterizado como ETF de renda fixa, sujeito à tributação exclusiva e o outro seria ETF de renda variável que eu teria que recolher um DARF.
Será que a corretora se equivocou?

Esse é o mistério!

postado por @Tiro2012 em 21/11/2024 11:52

Bastter

Muito obrigado pela resposta!

Isso que me intriga... Se é considerado ETF de renda fixa, sujeito à tributação exclusiva, por que não aconteceu a tributação na fonte?

A diferença entre o IMAB e o Bova é que um é caracterizado como ETF de renda fixa, sujeito à tributação exclusiva e o outro seria ETF de renda variável que eu teria que recolher um DARF.
Será que a corretora se equivocou?

Esse é o mistério!

eu ja respondi la em cima
estas questoes complexas de IR

1 - tenta nao ter ativos rolo e nao se meter em rolo

2 - se ja se meteu em rolo, resolva da melhor forma possivel
nao dedique sua vida a isso

desde q vc nao sonegue bens, renda e informação ao IR nao tem um grande problema
vc coloca e faz da melhor forma possivel e segue a vida
se tiver erro q a receita considere importante ela te avisa, vc corrije, acabou

vc cometeu um erro de entrar neste ativo
agora ta cometendo outro q eh dedicar sua vida a isso

@Bastter

Valeu! É verdade!

Investimento porcaria e situação tributária enrolada...

É sensato ter paz!

Valeu, Brother!

@Tiro2012

Obrigado por responder. Eu também aprendi com sua dúvida.

Realmente, se você vendeu o ETF de renda fixa dia 18/11 e recebeu os recursos na sua conta no dia 19/11, ele não é como ETF de renda variável.

Então o que você deve observar ? Você deve saber por quanto vendeu o ETF de renda fixa. Este valor deve estar indicado na nota de corretagem. Sendo o IR retido na fonte, a corretora deve ter creditado em sua conta o valor líquido do IR ou seja: ela reteve o IR na fonte como deve ser. Confira por favor se você não recebeu menos do que o valor pelo qual negociou o ETF.

A diferença entre o valor da venda e o valor creditado na conta é o IRRF.

@Tiro2012

Você escreveu: "Já no dia 19/11, vendi outra porcaria de ETF, a BOVA11, considerada ETF de renda variável. Curiosamente, na nota de corretagem dessa BOVA 11, aparecem os descontos da taxa de liquidação, os emolumentos e o dedo duro do IR estava lá. Portanto esse ETF eu tenho certeza que terei que recolher os 15% (já que se passaram mais de 2 anos) de tributos."

O ETF de renda variável é diferente e aqui não há porque contar prazo de 2 anos. A tributação será de 15% sobre o lucro obtido, independente do prazo pelo qual você manteve o título em sua carteira. Uma das diferenças entre o BOVA11 e o ETF de renda fixa é o prazo para receber os recursos na conta. Aposto que o valor da venda do BOVA11 vai cair na sua conta amanhã, dia 22/11 enquanto do outro você recebeu no dia seguinte.

E preste atenção na nota de corretagem porque na maioria das vezes o IRRF vem apenas indicado na nota, não significando que tenha sido retido.

O IRRF tem particularidades devido a uma atitude incorreta das corretoras: é proibido reter na fonte, IR de valor menor que R$ 1,00. Na nota, costuma vir indicado um valor que, se for de R$ 1,00 ou maior, ele traz na nota, ao lado do valor, a letra D indicando que ele foi debitado na nota.

E o que as corretoras fazem ? Elas indicam o valor na nota, exemplo R$ 0,75 e não indicam a retenção na nota, apenas indicam o valor. E depois, vão na conta do investidor e debitam os R$ 0,75.  

Imposto retido na fonte: como lidar com ele ? - Imposto de Renda - Bastter.com

@Buy_and_hold64

Olá, muito obrigado pelo interesse!

Buy_and_hold64, por incrível que pareça, já conferi, mais uma vez, seguindo a sua recomendação, a nota de corretagem.

No campo aonde está o "Valor das Operações" consta exatamente o valor exato da quantidade vendida pelo valor de mercado. Absolutamente correto.

Em otro campo do bloco CBLC, temos o desconto da "Taxa de Liquidação" e logo abaixo, o desconto de "Emolumentos".

Esse é o mistério!

Uma coisa é certa: ETFs são uma porcaria!

Entrei em contato com a corretora para ver qual é a solução. Não gostaria de no futuro, ser cobrado pela Receita, tendo que pagar juros e multa...

Valeu, meu Brother!

 @Buy_and_hold64 @Tiro2012

https://blog.itau.com.br/itauasset/pilula-de-etf-entenda-a-tributacao-dos-etfs-de-renda-fixa-da-itau-asset